Uma comissão de deputados instou o Governo a rever o imposto de selo, argumentando que o sistema actual funciona como uma grande barreira à aquisição de casa própria e está a deprimir o mercado imobiliário. O apelo à reforma visa ajudar mais pessoas a subir na escala da propriedade em Inglaterra e na Irlanda do Norte.
O Comité de Habitação, Comunidades e Governo Local recomendou que fosse lançada uma consulta até ao final de 2026 para explorar possíveis alternativas. O seu relatório destacou uma dura realidade: “Durante décadas, o aumento dos preços das casas, o lento crescimento dos salários e as barreiras desnecessárias ao mercado contribuíram para a deterioração da acessibilidade da habitação em Inglaterra”.
O relatório do comitê criticou o imposto de selo por “criar barreiras para as pessoas que desejam comprar uma casa nova”, dizendo que “reduz a acessibilidade da habitação, desacelera o mercado imobiliário e, em última análise, prejudica a economia”. Isso ocorre no momento em que o limite de ‘taxa nula’ para compradores de primeira viagem cairá de £ 425.000 para £ 300.000 a partir de abril de 2025, com o limite de taxa nula para mudanças residenciais caindo pela metade, de £ 250.000 para £ 125.000.
Estas futuras mudanças já levaram os compradores a aceitar negócios, especialmente em áreas como Londres e o Sudeste de Inglaterra, onde os preços mais elevados das casas significam que os compradores enfrentam custos de imposto de selo particularmente elevados, tornando o salto na escala da habitação ainda mais difícil.
Reconhecendo o imposto de selo como uma “valiosa fonte de receitas financeiras públicas”, a comissão insistiu que “não deveria ser mantido na sua forma actual e deveria ser reformado”.
A discussão proposta das alternativas deve considerar factores relevantes, incluindo a sua capacidade de geração de receitas, o seu efeito sobre a fricção no mercado imobiliário, a sua progressividade e justiça global.
As opções possíveis a considerar poderiam variar entre a substituição total do imposto, a redução das taxas para incentivar as vendas, a revisão dos limiares para corresponderem melhor aos preços dos imóveis locais e a actualização dos benefícios e isenções existentes.
Os deputados também apelaram a que a reforma do imposto de selo fosse combinada com a revisão do imposto municipal. Além disso, recomendaram capacitar os conselhos para recuperarem mais facilmente propriedades vazias de longa duração nas suas autoridades locais.
Isto poderia ser alcançado se o governo clarificasse os poderes existentes dos conselhos e proporcionasse novas oportunidades para recuperar habitações há muito desocupadas. O relatório também destacou o importante papel do apoio familiar, muitas vezes referido como o “banco da mãe e do pai”, no atual mercado imobiliário para quem compra pela primeira vez, sublinhando que “deve ser feito mais para garantir que todos tenham uma oportunidade justa de comprar uma casa se a quiserem, independentemente da sua situação familiar”.
A presidente do comitê, Florence Eshalomi, enfatizou a urgência da situação, dizendo: “Nos últimos 20 anos, o parque habitacional na Inglaterra caiu. Para muitas pessoas, e especialmente aquelas sem acesso ao banco da mãe e do pai, a perspectiva de possuir uma casa é apenas um sonho.”
Ela acrescentou que embora “não houvesse solução mágica”, o governo precisava implementar “medidas do lado da oferta e do lado da procura para ajudar as pessoas a subir na escala da propriedade”. Ela também sublinhou que era “vital fazer progressos em 1,5 milhões de novas casas neste Parlamento”.
Eshalomi também enfatizou que “os conselhos também deveriam ter poderes para desempenhar um papel maior na construção de casas e receber poderes adicionais para trazer casas vazias e subocupadas de volta ao uso residencial”.
A comissão apelou à publicação anual de objectivos anuais de construção de habitações para o resto do Parlamento, com actualizações semestrais sobre a acção do governo para aumentar as taxas para promotores privados. Eles saudaram os planos para um novo produto focado na aquisição de casa própria para substituir o Lifetime ISA, mas alertaram contra a inclusão de um limite máximo de preço estático de propriedade que poderia torná-lo “inutilizável” em certas regiões.
O relatório reconhece que “não existem soluções fáceis” para os problemas da aquisição de habitação, mas conclui que “aumentar a oferta de habitação através do estímulo à construção de habitação é uma parte muito importante e o Governo tem razão em fazer disto uma prioridade, trabalhando com construtores, promotores e especialmente autoridades locais”.
Eshalomi concluiu: “A reforma do imposto de selo é necessária, mas, especialmente tendo em conta o impacto nas finanças públicas, não pode ser feita isoladamente ou sem uma alternativa credível. Encorajamos o Ministério da Habitação, Comunidades e Governo Local e o Alto Tesouro do Governo a discutir alternativas ao imposto de selo que possam proporcionar benefícios a longo prazo e não apenas distorções a curto prazo que perturbem o problema da habitação”.
Um porta-voz do Tesouro respondeu às conclusões do comitê dizendo: “Os compradores de primeira viagem não pagam imposto de selo sobre casas no valor de até £ 300.000 e podem reivindicar alívio em compras de até £ 500.000.
Henry Jordan, diretor do grupo de hipotecas da Nationwide Building Society, apoiou uma revisão mais ampla dos impostos sobre a propriedade. Ele disse: “Qualquer revisão deve considerar todos os impostos sobre a propriedade para criar um sistema que permita que as pessoas se mudem facilmente para suas casas, seja mais progressivo, promova o uso mais eficiente do parque habitacional e leve em consideração a capacidade de pagamento das pessoas”.
