Uma família aristocrática “rica em propriedades, mas pobre em dinheiro” com ligações à realeza venceu uma luta judicial para salvar a sua propriedade ancestral, depois de um “erro” no imposto sobre herança os ter deixado perante uma conta de 1,2 milhões de libras.
A família Fortescue, que mora em Boconnoc Estate, na Cornualha, e é descendente do primeiro-ministro do século 19 que aboliu a escravidão na Grã-Bretanha, enfrentava a necessidade de desmantelar sua casa ancestral após o erro.
A propriedade, rica em história que a serviu de casa de refúgio tanto para Carlos I como para Carlos II, foi comprada pela família em 1717 e paga com a venda do famoso Pitt Diamond.
Em 2000, Elizabeth Fortescue e seu marido Anthony embarcaram em um projeto de renovação multimilionário de 12 anos para restaurar a mansão principal à sua antiga glória e preservar a propriedade para as gerações futuras como um local de casamento de luxo.
Mas depois que seu marido foi encontrado morto a tiros na propriedade em 2015, Fortescue cometeu um erro terrível ao tentar garantir o legado da propriedade para sua filha Clare.
Ela herdou uma participação vitalícia nos trustes em que a propriedade da família é mantida e queria passar as propriedades, avaliadas em cerca de £ 4,4 milhões, para Clare, ao mesmo tempo que minimizava o valor do imposto sobre herança devido.
Depois de receber aconselhamento, ela tentou transferir os seus juros para a filha, o que significaria que esta estaria isenta do imposto sucessório enquanto a Sra. Fortescue vivesse mais sete anos.
Mas, apesar de inicialmente ter recebido aconselhamento correto sobre planejamento tributário, houve erros no processo que ela realmente seguiu, ouviu o tribunal.
Um juiz do Tribunal Superior concedeu agora permissão para que o processo fosse revertido, permitindo à família aristocrática evitar as “graves e involuntárias consequências fiscais” causadas pelo erro crasso.
A família agora terá que tomar as medidas corretas se quiser evitar a conta para sempre.
Após a morte do marido em 2015, Elizabeth Fortescue (foto) cometeu um erro terrível ao tentar garantir o legado da propriedade para sua filha Clare
Anthony Fortescue foi encontrado morto na propriedade em 2015, após sofrer um ferimento de bala na cabeça (foto com a esposa Elizabeth)
A família Fortescue, que mora em Boconnoc Estate, na Cornualha, e é descendente do primeiro-ministro do século 19 que aboliu a escravidão na Grã-Bretanha, enfrentava a necessidade de desmantelar sua casa ancestral após o erro.
O erro fez com que a família “rica em propriedades, mas pobre em dinheiro” enfrentasse a necessidade de desmembrar a propriedade centenária, vendendo propriedades, a fim de pagar uma conta fiscal de £ 1,2 milhão.
Isso ocorreu após a morte do Alto Xerife, Sr. Fortescue, que foi encontrado baleado na cabeça na propriedade de 7.500 acres em 2015.
Um inquérito descobriu que ele sofria de crises de depressão psicótica desde a década de 1980, mas nunca havia falado em suicídio, e um legista registrou um veredicto aberto, dizendo que não poderia descartar que sua morte tenha sido acidental.
O advogado de Fortescue, Oliver Conolly, disse à vice-mestre Joanna Lampert: “Está claro que este foi um erro claro. Este foi (um) processo de pensamento consciente de que se tratava de uma transferência isenta e que estava claramente errado.
«Não há forma de isto poder ser visto como evasão fiscal artificial. Esta é uma simples mitigação fiscal que deu errado.
“Esta é uma propriedade que está na família há muito tempo. Uma enorme quantidade de tempo e esforço foi gasto por Elizabeth e seu falecido marido restaurando o edifício histórico e colocando-o em uma base estável. A restauração da casa senhorial principal demorou 12 anos.
‘Este não é um trust que nada em dinheiro. Foi Elizabeth quem cometeu o erro. Se ela soubesse o efeito, nunca o teria feito.
Afirmando que o projecto de lei ameaçava o futuro do património, o advogado disse ao juiz que “para pagar 1,2 milhões de libras em impostos, os trustes teriam de vender propriedades”, acrescentando que se tratava de um “golpe terrível”.
O juiz, aceitando a afirmação de Fortescue, disse que o erro criou “uma consequência fiscal não intencional”.
“Elizabeth foi informada de que se ela liberasse sua participação (nos trustes), ela estaria potencialmente isenta (do imposto sobre herança) após sete anos”, disse ela.
O erro foi cometido enquanto a Sra. Fortescue tentava passar seu interesse de vida para sua filha Clare (foto)
O diamante (foto), que ficou conhecido como ‘Diamante Pitt’ ou ‘Diamante Regente’, é uma pedra de mais de 140 quilates que acabou montada na guarda cruzada da espada de Napoleão e agora está em exibição no Louvre
«Parece que o conselho estava certo, mas que o processo utilizado para o concretizar foi errado e desnecessário.
‘Ela acreditava que nenhum imposto sobre herança seria devido sobre as propriedades liberadas, desde que ela sobrevivesse sete anos. Essa crença provou estar errada. Em vez disso, deram origem a uma carga fiscal de 20 por cento.’
Ela disse que o erro foi “particularmente grave porque a propriedade foi objeto de um arranjo cuidadoso a fim de criar um legado duradouro”.
“Seria difícil para o património cumprir a lei do imposto sobre heranças e ao mesmo tempo proteger o futuro do património”, disse o juiz, concluindo que seria “inescrupuloso” que o erro não fosse rectificado.
“Darei uma ordem para que os atos de libertação sejam anulados e que os atos de promoção sejam inválidos”, disse ela.
Clare Fortescue, que junto com os curadores dos trustes familiares eram os réus na ação, não se opôs à execução das ordens solicitadas por sua mãe.
Os Fortescue são descendentes de um sobrinho de William Wyndham, Lord Grenville, que como primeiro-ministro Whig eliminou o comércio de escravos britânico em 1807.
A Boconnoc House, listada como Grau II, foi construída no século 18, começando em 1721 por Thomas ‘Diamond’ Pitt, ex-governador de Madras, usando o produto da venda de um diamante indiano gigante.
O diamante, que ficou conhecido como ‘Diamante Pitt’ ou ‘Diamante Regente’, é uma pedra de mais de 140 quilates que acabou montada na guarda cruzada da espada de Napoleão e agora está em exibição no Louvre, avaliada em £ 60 milhões.
Foi originalmente roubado de um escravo assassinado antes de ser comprado por Pitt.
A tataraneta e herdeira de Thomas Pitt, Anne Pitt – prima de William Pitt, o Jovem – casou-se mais tarde com William Wyndham, Lord Grenville, que como primeiro-ministro ficou famoso por abolir o comércio de escravos.
Após sua morte em 1864, a propriedade foi legada a George Matthew Fortescue, filho da irmã de Lord Grenville, Hester, e permaneceu na família Fortescue desde então.
A própria propriedade Boconnoc data do Domesday Roll de 1086 e diz-se que foi usada por Carlos I, que se escondeu num dos quartos – agora conhecido como quarto do rei – durante a Guerra Civil. Mais tarde, também foi usado como refúgio seguro por Carlos II.
A propriedade, ao redor do rio Lerryn, inclui o maior parque paisagístico de cervos da Cornualha e é a casa do Boconnoc Cricket Club.
A reforma do solar ganhou diversos prêmios, inclusive o Prêmio de Restauração da Associação de Casas Históricas/Sotheby’s.
