Quando se trata de um planeamento financeiro eficiente em termos fiscais, prestar atenção ao que os muito ricos fazem pode colher frutos.
Aqueles que têm assuntos fiscais complicados e consultores financeiros sabem como maximizar as suas deduções fiscais e tirar partido de lacunas valiosas.
Estas estratégias tornar-se-ão ainda mais importantes no próximo ano, à medida que forem introduzidos novos impostos, que os subsídios existentes forem reduzidos e que um número crescente de contribuintes veja as suas contas aumentarem graças aos limites congelados. É provável que milhões de pessoas vejam reduzida a quantia que levam para casa todos os meses, a menos que tomem medidas.
Alex Pugh, planejador financeiro credenciado da gestora de patrimônio Saltus, diz: “Estamos vendo uma mudança clara no comportamento entre as famílias com alto patrimônio líquido. Eles estão se tornando mais proativos e tomando medidas mais cedo”.
Aqui estão sete coisas que os ricos farão com a sua riqueza em 2026 – e o que pode aprender com as suas estratégias, independentemente de quanto tenha.
Maximizando as pensões
Aqueles que pagam uma pensão profissional através de sacrifício salarial serão duramente atingidos pelas mudanças feitas no mês passado. Orçamento – mas temos três anos para economizar o máximo possível antes que as novas regras entrem em vigor em abril de 2029.
“Isso dá às pessoas tempo para pensar em suas opções”, diz Brian Dennehy, diretor administrativo da Dennehy Wealth.
E David Little, da gestora de fortunas Evelyn Partners, assistiu a um aumento nas consultas sobre regras de “transporte”, que permitem aos aforradores contribuir para a sua pensão com qualquer subsídio não utilizado (até £60.000) dos três anos fiscais anteriores.
Aqueles que têm assuntos fiscais complicados e consultores financeiros disponíveis – ou seja, os ricos – sabem como maximizar as suas deduções fiscais e tirar partido de lacunas valiosas
Investindo
A Chanceler Rachel Reeves e a cidade estarão empenhadas em fazer com que a Grã-Bretanha invista em 2026. Cerca de 4,1 milhões de ações e ações Isas foram abertas no ano passado, de acordo com o Gabinete de Estatísticas Nacionais, com cerca de 3,1 mil milhões de libras investidas nas contas – cerca de 11 por cento mais do que no ano anterior.
Mas os aforradores ricos já estão bem conscientes de que investir no mercado de ações tem sido historicamente uma forma muito mais eficaz de fazer crescer o seu dinheiro do que deixá-lo em dinheiro. Plataforma de investimento Investidor interativo diz Isa milionários (aqueles com pelo menos 1 milhão de libras num Isa) investem em média 41% do seu dinheiro em fundos de investimento, 35% em ações e 13% em fundos. Eles têm em média apenas 5% em dinheiro.
No entanto, esta combinação não é necessariamente a chave do sucesso para todos os investidores. Ter uma variedade de investimentos tende a fazer sentido para a maioria, então você não tem todos os ovos na mesma cesta.
Entre os investimentos mais detidos estão a Scottish Mortgage – o fundo conhecido por apoiar empresas tecnológicas em fase inicial – e as ações da gigante petrolífera Shell, da empresa farmacêutica GSK e do Lloyds Banking Group.
Utilizando start-ups
Alex Pugh, da Saltus, diz que famílias de alto patrimônio estão tomando medidas mais cedo
Historicamente, o Governo recompensou os investidores dispostos a assumir o risco adicional de apoiar empresas emergentes com fortes incentivos fiscais, mas estes estão a tornar-se menos generosos.
Os investidores podem investir até £200.000 por ano num Venture Capital Trust (VCT) – um tipo especializado de fundo de investimento que apoia empresas selecionadas em fase inicial – e obter 30% de redução fiscal sobre o seu investimento, bem como ganhos e dividendos isentos de impostos.
A partir de Abril de 2026, o mandato dos VCT e dos Esquemas de Investimento Empresarial (EIS) – um esquema semelhante onde se investe directamente em empresas individuais – será alargado, permitindo que mais investimentos sejam investidos em empresas em crescimento.
Contudo, o alívio fiscal sobre os investimentos em ATV será reduzido de 30% para 20% em Abril, tornando-os menos atractivos.
Após os esperados grandes investimentos em ATVs, Alex Davies, do Wealth Club, acredita que o foco mudará para os Esquemas de Investimento Empresarial de Sementes (SEIS).
‘Eles oferecem até 50 por cento imposto de renda alívio”, explica ele. «No entanto, estes são investimentos de alto risco e só devem ser considerados por aqueles que podem dar-se ao luxo de perder o capital que investiram.»
Presentear
Espera-se que as famílias enlutadas paguem um nível recorde de imposto sobre herança em 2026. O montante atingiu um novo máximo de £ 8,2 mil milhões em 2024-25.
O planeamento patrimonial é agora uma prioridade máxima para qualquer pessoa cuja riqueza exceda o limite a partir do qual uma propriedade se torna responsável (£ 325.000 para um indivíduo, com um adicional de £ 175.000 para uma residência principal passada a um descendente direto).
O especialista Brian Dennehy diz que a tendência dos pais de darem presentes para a vida toda só vai crescer
“A tendência dos pais de darem presentes para toda a vida provavelmente irá acelerar”, diz Dennehy. ‘O Banco da Mamãe e do Papai vai esvaziar os cofres.’
É possível doar £3.000 por ano sem que isso seja sujeito a imposto sobre herança, e somas maiores podem ser doadas em certas ocasiões – £5.000 para o casamento de uma criança, por exemplo. Planejar com antecedência significa que você pode distribuir mais.
De acordo com a regra dos sete anos, presentes de qualquer tamanho não são responsáveis pelo IHT, desde que você viva sete anos após fazê-los.
Michelle Holgate, dos consultores financeiros RBC Brewin Dolphin, afirma: “Pode ser significativamente mais eficiente em termos fiscais doar dinheiro enquanto você ainda está vivo.
‘Além disso, você ganha a vantagem adicional de ver seus entes queridos se beneficiarem de sua generosidade.’
Doando o excedente
Existe uma regra de doações menos utilizada, onde você pode doar o excesso de renda e isentá-lo imediatamente do IHT – desde que isso não afete seu padrão de vida.
O dinheiro não pode vir da poupança, mas deve ser gerado a partir de fontes de rendimento regulares, como emprego, renda, pensões ou dividendos.
Apenas 430 famílias solicitaram esta isenção em 2022/23, mas está a ganhar popularidade.
A análise da TWM Solicitors mostra que o valor das doações de rendimento excedente aumentou 177%, para £ 144 milhões em 2023/24. É provável que aumente ainda mais no próximo ano.
Seguro de herança
Aqueles que não conseguem fazer doações substanciais agora estão planejando como maximizar o que deixam para trás, diz Shaz Bishop, do RBC Brewin Dolphin.
E Pugh acrescenta que cerca de um terço dos clientes estão ativamente à procura de formas de proteger as suas pensões do imposto sobre heranças.
É possível arranjar uma apólice de seguro que pague em caso de morte o suficiente para cobrir a responsabilidade IHT de um espólio, mas as regras podem ser complicadas, por isso certifique-se de obter bons conselhos. “Tenha em mente que esta opção potencialmente não está disponível para aqueles que estão com problemas de saúde ou não têm seguro devido a outros factores, como a idade”, explica Bishop.
Compartilhando ativos
Os casais podem reduzir a sua obrigação fiscal partilhando bens ou transferindo-os para o parceiro com rendimentos mais baixos.
Isto tornar-se-á uma estratégia cada vez mais valiosa para qualquer pessoa que pretenda comprar para alugar, uma vez que a taxa do imposto sobre o rendimento sobre os rendimentos de propriedade aumentará a partir de Abril de 2027 em 2 pontos percentuais, para 22 por cento para os contribuintes de taxas básicas, 42 por cento para os contribuintes de taxas mais elevadas e 47 por cento para os contribuintes de taxas adicionais.
As regras de transferência entre cônjuges significam que os investimentos e o dinheiro podem ser transferidos entre os cônjuges sem a incidência de impostos.
Jason Hollands, diretor administrativo da gestora de patrimônio Evelyn Partners, explica: ‘Mesmo quando os impostos não podem ser completamente eliminados, transferir poupanças e investimentos para um cônjuge que está sujeito a uma faixa de impostos mais baixa ainda pode ajudar a reduzir as taxas familiares gerais.’
