É um assunto que ninguém gosta de pensar e muito menos de falar com os entes queridos. Mas gastar apenas algumas horas planejando suas finanças para quando você partir pode evitar uma terrível dor de cabeça.
Quando não existe nenhum plano financeiro no momento da morte, as famílias ficam frequentemente com um pesadelo administrativo nas mãos.
As poupanças podem ser perdidas, os bens podem cair nas mãos erradas e os impostos podem engolir grandes partes do seu património.
A maioria de nós sabe que devemos redigir um testamento e organizar uma procuração duradoura para quando precisarmos de ajuda, mas existem muitas outras etapas fáceis, mas cruciais, para colocar seus negócios em ordem.
Ashley Jordan, da One Stop Organizers, diz que será um “presente” de despedida final para sua família se você resolver suas finanças antes de morrer.
Gastar apenas algumas horas planejando suas finanças para quando você partir pode poupar uma terrível dor de cabeça
1. Coloque todas as suas pensões em ordem
As pensões não são cobertas por testamentos da mesma forma que outros bens, uma vez que não são consideradas parte do seu património. Isso significa que você deve decidir separadamente quem deseja que receba as economias restantes para a aposentadoria. Você precisará nomear seus beneficiários no que é conhecido como formulário de expressão de desejo.
Se você tiver uma pensão moderna no local de trabalho chamada pensão de “contribuição definida”, que é um pote de dinheiro investido, todas as economias restantes que você tiver no momento da sua morte serão repassadas ao seu beneficiário. No entanto, se você usou seu fundo de pensão para comprar uma anuidade, a renda regular normalmente cessa quando você morre e é improvável que seus entes queridos recebam algum dinheiro.
Isto dependerá do tipo de anuidade que adquiriu – o rendimento continua a ser pago ao cônjuge ao abrigo de uma anuidade vitalícia.
Se tiver um antigo regime de “benefícios definidos”, como uma pensão de salário final, os seus beneficiários poderão receber benefícios por morte.
Normalmente, trata-se de uma pensão de dependente para filhos de até 23 anos ou de uma quantia fixa por morte em serviço, se você ainda estiver trabalhando quando morrer.
Faça uma lista de todos os lugares onde você trabalhou e descubra quais provedores de pensão eles usaram. Você pode fazer isso entrando em contato com seus empregadores anteriores ou verificando a documentação antiga. Em seguida, entre em contato com o provedor para que ele localize sua pensão.
Você precisará do seu número de Seguro Nacional (NI), nomes e endereços anteriores e detalhes de quando trabalhou para a empresa.
Peça a todos os seus prestadores de pensões o formulário de expressão de desejos. Se você tiver uma conta online, poderá acessar o formulário fazendo login.
A partir de abril do próximo ano, as poupanças previdenciárias serão incluídas em um patrimônio para imposto sobre herança propósitos. No entanto, entende-se que ainda deverá preencher o formulário de manifestação de vontade, uma vez que os beneficiários da pensão ainda não serão determinados por testamento.
2. Crie uma pasta para guardar sua papelada vital
Para garantir que suas pensões sejam facilmente encontradas, você deve configurar uma pasta herdada. Imprima cópias da sua expressão de desejos e detalhes dos seus fundos de pensão – incluindo o tipo, fornecedor e seus dados de contacto, número da conta e se a conta foi gerida por um consultor financeiro.
Esta pasta incluirá todos os documentos importantes que seus entes queridos e executores precisarão.
Andrew Zanelli, planejador financeiro da gestora de fortunas Aberdeen, diz: “Um plano claro e uma boa manutenção de registros podem fazer uma diferença significativa na forma como as coisas ficam simples para os membros da família depois que alguém morre. Não se trata apenas de transmitir riqueza. Trata-se de reduzir a incerteza, os atrasos e o stress num momento que já é difícil.’
Você também deve incluir detalhes de sua pensão estadual na pasta. Normalmente, os pagamentos não podem ser herdados, mas sua família precisará entrar em contato com o Departamento de Trabalho e Pensões para cancelá-los.
3. Mantenha uma lista de poupanças e investimentos
Crie uma lista abrangente de suas contas.
Você deve incluir documentos para cada tipo de conta financeira – isso inclui contas correntes, contas poupança, Títulos de capitalizaçãocarteiras de investimentos e cadernetas de poupança individuais (Isas).
Para poupança e contas correntes, anote detalhes importantes, como nome do banco ou da sociedade civil, código de classificação, número da conta e se a conta é de propriedade conjunta, diz Zanelli.
Para investimentos, liste o tipo, o fornecedor, o número da conta, se é de propriedade conjunta e se o ativo é administrado por um consultor.
Sam Grice, fundador da Octopus Legacy, diz: ‘Se você não documentar o que possui, seu executor terá que descobrir isso por conta própria.’ Existe o risco de uma conta ser perdida ou esquecida no processo.
4. Sempre considere sua conta de imposto sobre herança
Você deve avaliar se seu patrimônio irá gerar imposto sobre herança (IHT) e estar ciente de que existem etapas que você pode tomar para mitigar uma conta potencialmente pesada.
Todos têm um subsídio de £ 325.000 – chamado de faixa de taxa nula – que pode ser repassado gratuitamente pelo IHT. Mas qualquer riqueza acima deste valor, incluindo o valor da sua casa, está sujeita a uma taxa de 40 por cento.
No entanto, existe um subsídio adicional isento de impostos de £175.000 para quando a casa da família for deixada a “descendentes diretos”, como filhos ou netos.
Não há imposto a pagar sobre os bens repassados ao seu cônjuge ou parceiro civil.
5. Faça bom uso do subsídio de presentes
Se você espera que seu patrimônio exceda o subsídio IHT isento de impostos e não vá para seu cônjuge, você pode fazer doações durante sua vida para reduzir a conta final de impostos.
Você pode doar até £ 3.000 sem impostos por ano. Você pode adiar isso por um ano, o que significa que um casal pode doar até £ 12.000 em um ano gratuitamente de IHT.
Ashley Jordan, da One Stop Organizers, diz que será um ‘presente’ de despedida final para sua família se você resolver suas finanças antes de morrer
Além disso, você pode entregar um valor ilimitado – sejam joias, propriedades, dinheiro ou investimentos – aos seus entes queridos sem gerar cobrança de impostos, desde que sobreviva sete anos após fazer esse presente.
Portanto, se você suspeita que seu patrimônio será atingido por impostos sobre a morte e você tem dinheiro sobrando suficiente em suas contas de poupança ou investimento para fazer doações agora, considere fazê-lo – mas mantenha bons registros.
Ian Dyall, chefe de planejamento patrimonial da Evelyn Partners, diz: ‘Seus executores precisarão saber quais presentes você fez nos sete anos anteriores à sua morte e potencialmente nos sete anos anteriores ao primeiro desses presentes – em outras palavras, até 14 anos antes da morte.
‘Isso é muito difícil para um executor testamenteiro responder, a menos que você tenha mantido um registro das doações que fez.’
Adicione esses registros IHT à sua pasta herdada. Devem incluir a data em que os presentes foram feitos, o seu valor e natureza, o nome do destinatário, bem como a sua relação consigo.
A regra para fazer doações com base na renda normal permite que você doe o quanto quiser, livre de impostos sucessórios, desde que as doações sejam regulares, feitas com base na renda e não restrinjam seu padrão de vida. Isso significa que você não pode usar a isenção se fizer doações em dinheiro do capital existente, como suas economias.
Se você usar esse subsídio para presentes, registros ainda mais rigorosos deverão ser mantidos, pois seus executores precisarão preencher um formulário fiscal chamado ‘IHT403’ com detalhes dos pagamentos que você fez.
Anote a data em que começou a fazer os presentes, a frequência, o nome e endereço do destinatário, o valor e a data em que os presentes foram interrompidos, diz Zanelli.
Caso você abra ou feche uma conta corrente, poupança ou investimento, deverá fazer essa atualização na sua pasta herdada.
Andrew Neligan, da Neligan Financial, recomenda fazer uma anotação em seu diário para revisá-lo uma vez por ano para garantir que quaisquer alterações não escapem da rede.
6. Crie um plano claro para sua propriedade
Considere o que você deseja que aconteça com sua propriedade quando morrer e reflita isso em seu testamento.
Adicione prova de propriedade à sua pasta herdada.
David Lunn, sócio da TMW Solicitors, com sede em Surrey, afirma: “Para a grande maioria das terras em Inglaterra e no País de Gales, já não existem títulos de propriedade formais. A maior parte dos terrenos está agora registada e, por isso, o Registo Predial irá, mediante o pagamento de uma taxa, produzir cópias do seu título. Se acontecer de você possuir alguma das terras não registradas restantes na Inglaterra e no País de Gales, sugiro que você mantenha os documentos do título no depósito seguro do seu advogado.
Muitas vezes, trata-se de um cofre à prova de fogo e gratuito – desde que o seu advogado tenha redigido os documentos.
Minimizar a fatura do IHT sobre uma propriedade é difícil se você mora nela, mas mais fácil no caso de propriedades para comprar para alugar ou casas de férias.
Para transferir a sua própria casa sem IHT, você precisaria se mudar ou continuar morando nela, mas pagar o aluguel de mercado aos novos proprietários e sobreviver por sete anos. Estas opções são, na melhor das hipóteses, arriscadas e, na pior, inconvenientes.
Se você doar sua casa e continuar morando nela sem pagar aluguel, o fisco decidirá que o imóvel não foi doado porque você ainda está aproveitando-o.
Lembre-se, se você não doar sua casa para filhos ou netos, seu patrimônio não poderá fazer uso do subsídio de £ 175.000.
7. Pense em escrever uma carta de desejos
Você pode considerar uma carta de desejos – um documento mais personalizado – para ser mantida junto com o seu testamento. Pode incluir preferências funerárias (como se você deseja um enterro ou uma cremação, ou as músicas que você gostaria), explicações sobre seu testamento e conselhos sobre a educação de seus filhos, se eles forem pequenos.
Ao contrário de um testamento, ele não precisa ser assinado com a presença de uma testemunha, portanto você pode alterá-lo quantas vezes quiser. Isso também significa que você pode escrever em um estilo mais pessoal.
A carta pode aconselhar seus executores sobre como dividir seus bens pessoais, como fotografias, livros, heranças de família ou qualquer outra coisa de valor sentimental.
Você pode decidir deixar itens pessoais para seus executores em seu testamento e eles podem distribuí-los de acordo com seus desejos.
Quaisquer presentes monetários devem ser estabelecidos em seu testamento, pois isso é juridicamente vinculativo – uma carta de desejos não é.
8. Inicie conversas com sua família
Também é uma boa ideia conversar com seus entes queridos agora para explicar por que você tomou as decisões que tomou.
Você pode definir isso na carta de desejos, mas conversar agora pode evitar disputas depois que você partir.
Grice diz que você pode tornar essa conversa mais fácil “falando sobre memórias de sua família e transformando-a mais em uma conversa sobre a vida”.
Ele também sugere escrever um bilhete para filhos pequenos ou netos para uma ocasião importante, como o dia do casamento, que pode ser deixado em sua pasta de legado.
Durante esta conversa, diga a dois familiares de confiança – talvez seus executores – onde sua pasta está guardada. E avise-os se você mudar de local.
9. Consolide suas contas online
É provável que você tenha várias contas online, como logins do governo, sites de mídia social e provedores de serviços públicos.
Você pode usar um gerenciador de senhas como o LastPass, que pode listar seus detalhes de login e senhas e dar acesso a eles para um contato de emergência.
Outros documentos importantes a serem incluídos em sua pasta herdada são detalhes de quaisquer contas de serviços públicos, apólices de seguro e quaisquer assinaturas em andamento.
Isso torna mais fácil para seus executores falarem com os fornecedores e encerrarem essas contas.
10. Não se esqueça…
Zanelli diz que detalhes de contato importantes geralmente são perdidos ao compilar uma pasta herdada.
Ele acrescenta: “As pessoas também ignoram frequentemente o valor de registar contactos importantes, tais como consultores ou advogados”.
Adicione também cópias de suas certidões de nascimento e casamento, detalhes do passaporte e seu número NI.
